摧毁特大“地下钱庄” 侦破虚开骗税案 成都警方通报“5.15”典型案例

四川法治报全媒体记者 张磊 陈博 文/图

5月15日，川渝公安经侦部门联合开展了以“与民同心，为您守护”为主题的打击和防范经济犯罪宣传日活动。在当天的成都主会场，由省公安厅主办，成都市公安局联合市税务局承办的“5.15”主题宣传活动中，成都公安通报了两起破获的特大经济犯罪类案件。

案例一

非法提供外汇结算渠道 扰乱金融市场秩序

2022年11月，成都市公安局龙泉驿区分局在办理一起妨害药品管理案中发现，犯罪嫌疑人通过地下钱庄结算资金，涉嫌从事非法经营外汇犯罪活动。市公安局高度重视，迅速成立由经侦、网安、法制、技侦等相关警种以及龙泉驿分局为成员的专案组，立案侦查“2·27”洗钱案。

去年6月1日，在公安部、公安厅的指挥下，专案组兵分六路分赴上海、长沙、南京、深圳、福州、金华等地开展抓捕行动，抓获林某、翁某、陈某等25名犯罪嫌疑人，查获大量用于作案的银行卡、U盾等支付工具。

经查，自2021年1月以来，以林某、翁某、陈某等人为首的犯罪团伙以进出口业务为起源，以USDT泰达币做媒介，为有向国外转移资金需求的客户提供非法换汇、支付结算业务，主要为走私药品化妆品、境外购置资产等提供非法买卖外汇业务，并通过资金结算配合其他公司从事骗取留抵退税犯罪活动。

成都市公安局经济犯罪侦查支队八大队大队长钟宇介绍，经进一步侦查，该犯罪团伙利用USDT泰达币作为媒介，逃避国家外汇监管，非法提供外汇结算渠道，给国家外汇安全、金融安全带来巨大隐患。同时，该犯罪团伙的非法经营外汇结算行为上下游衍生关联出金融诈骗、职务犯罪、妨害药品管理、走私国家禁止进出口的货物、妨害信用卡管理、骗取出口退税等犯罪活动，社会危害大，严重侵害市场经济秩序和金融管理秩序。

同年8月，专案组将该案上下游犯罪线索通过公安部部署全国集群战役收网打击，又在全国26个省（市、自治区）另抓获犯罪嫌疑人168人，涉案金额138亿元，取得了近年来四川省打击地下钱庄犯罪专项行动的最大战果。2023年11月，该案已移送成都市人民检察院审查起诉。

案例二

撕开高科技企业伪装 亿元骗局大白天下  

近日，根据国家税务局成都税务稽查局移送的案件线索，在四川省公安厅经侦总队的直接指挥下，成都市公安局经侦支队经过缜密侦查，成功破获“6·04”特大出口骗税和虚开增值税专用发票案件，查扣涉案资产近亿元。

经查，从2022年初至今，以赵某卫、赵某涛等人为首的河北籍犯罪团伙，利用其控制的原材料收购公司、生物科技公司、进出口贸易公司等企业，虚构收购加工业务和出口业务，层层虚开增值税专用发票17765份，价税合计19.08亿元，同时通过拉拢、诱使相关企业充当出资人及出口平台角色，以通过地下钱庄非法换汇“自买自卖”的方式，骗取国家出口退税资金1.37亿余元，目前所骗税款已基本追回。

成都市公安局经济犯罪侦查支队一大队副大队长高龙介绍，在案件侦办过程中，侦查部门还发现相关企业为谋取收益，在整个出口过程中充当出资人，将巨额资金投入到犯罪团伙虚构的原材料采购、产品生产、货运出口等各个环节，同时骗取的出口退税款均交由骗税团伙分配，其投入供应链的资金已被犯罪团伙大肆挥霍用于购买房产、豪车等。

据了解，该案是近些年来侦破的涉案金额最大、规模最大的虚开骗税案，目前，已抓获犯罪嫌疑人14名，其中，逮捕10人，取保3人，刑拘1人。